Comment utiliser cet outil
Suivez ces étapes pour générer une estimation précise de votre perte d'exploitation :
- Saisissez votre revenu mensuel moyen des 3 mois précédant l'interruption.
- Indiquez la durée totale de l'interruption et sélectionnez l'unité de temps appropriée (jours, semaines ou mois).
- Ajoutez vos charges fixes mensuelles moyennes (coûts comme le loyer, les salaires et les services publics que vous continuez à payer pendant l'arrêt).
- Saisissez vos économies mensuelles moyennes sur les coûts variables (dépenses comme les matières premières, l'expédition et les commissions de vente qui cessent pendant l'arrêt).
- Indiquez toute dépense exceptionnelle engagée pour atténuer l'interruption (loyer d'un lieu temporaire, heures supplémentaires, expédition accélérée).
- Saisissez votre taux de remboursement d'assurance en pourcentage (consultez votre police d'assurance perte d'exploitation pour cette valeur).
- Sélectionnez votre devise locale dans le menu déroulant.
- Cliquez sur le bouton Calculer pour afficher la ventilation détaillée de votre perte.
- Utilisez le bouton Réinitialiser pour effacer tous les champs et recommencer un nouveau calcul.
Formule et logique
Ce calculateur utilise les formules standard de perte d'exploitation employées par les assureurs et les comptables :
- Période d'interruption (mois) = Durée ÷ 30 (pour les jours), ÷ 4 (pour les semaines), ou durée telle quelle (pour les mois).
- Perte de revenu = Revenu mensuel moyen × Période d'interruption (mois)
- Charges fixes = Charges fixes mensuelles moyennes × Période d'interruption (mois)
- Économies sur coûts variables = Économies mensuelles moyennes sur coûts variables × Période d'interruption (mois)
- Perte brute = Perte de revenu + Charges fixes - Économies sur coûts variables + Dépenses exceptionnelles d'atténuation
- Remboursement d'assurance = Perte brute × (Taux de remboursement d'assurance ÷ 100)
- Perte d'exploitation nette = Perte brute - Remboursement d'assurance
Conseils pratiques
Ces conseils vous aideront à obtenir les résultats les plus précis pour votre entreprise :
- Utilisez la moyenne sur 3 mois du revenu précédant l'interruption pour tenir compte des fluctuations saisonnières.
- Les charges fixes doivent inclure uniquement les coûts contractuellement obligatoires ou impossibles à suspendre pendant l'arrêt.
- Les économies sur coûts variables doivent inclure uniquement les dépenses directement liées à la génération de revenus (par exemple, les matières premières pour les biens vendus).
- La plupart des polices d'assurance perte d'exploitation prévoient une période de carence (généralement 24 à 72 heures) avant le début de la couverture — ajustez la durée de l'interruption pour exclure cette période si applicable.
- Les vendeurs en ligne doivent inclure les frais de place de marché et les frais de traitement des paiements dans les économies sur coûts variables, car ces frais cessent lorsqu'aucune vente n'est réalisée.
- Conservez tous les reçus des dépenses exceptionnelles d'atténuation pour les soumettre avec votre demande d'indemnisation.
Pourquoi cet outil est utile
Un arrêt imprévu peut coûter des milliers de dollars par jour à une entreprise, que ce soit en raison de catastrophes naturelles, de perturbations de la chaîne d'approvisionnement ou de pannes d'équipement. Cet outil vous aide à :
- Quantifier les pertes financières exactes pour les demandes d'indemnisation, en vous assurant d'obtenir un remboursement complet.
- Ajuster vos plans de trésorerie à court terme pour couvrir les charges fixes pendant l'arrêt.
- Évaluer le rapport coût-bénéfice d'un investissement dans la continuité d'activité (équipements de secours, fournisseurs redondants).
- Préparer des rapports financiers précis pour les parties prenantes ou les prêteurs en cas de perturbations opérationnelles.
- Comparer les scénarios de perte pour différentes durées d'interruption afin de prioriser les efforts de gestion des risques.
Questions fréquentes
Quelle est la différence entre la perte brute et la perte nette d'interruption ?
La perte brute inclut tous les revenus perdus, les charges fixes payées, les coûts variables économisés et les dépenses exceptionnelles engagées. La perte nette soustrait tout remboursement d'assurance reçu, représentant le coût réel à votre charge pour votre entreprise.
Dois-je inclure les salaires des employés dans les charges fixes ?
Oui, si vous avez continué à payer vos employés pendant la période d'interruption. Si vous avez mis des employés au chômage partiel ou réduit leurs salaires, incluez uniquement les coûts salariaux réels que vous avez supportés.
Comment trouver mon taux de remboursement d'assurance ?
Consultez les documents de votre police d'assurance perte d'exploitation pour connaître les détails du « pourcentage de couverture » ou de la « période d'indemnisation ». La plupart des polices standard couvrent 80 à 100 % des pertes vérifiées, dans la limite du plafond de la police.
Conseils supplémentaires
Pour des résultats optimaux, recoupez vos saisies avec les comptes de résultat et les relevés bancaires de votre entreprise. Si la durée de votre interruption dépasse 30 jours, envisagez d'ajuster votre revenu mensuel pour tenir compte des tendances saisonnières. Consultez toujours un expert-comptable ou un expert en sinistres avant de soumettre des demandes d'indemnisation importantes. Conservez des copies numériques de tous les résultats de calcul à l'aide de la fonction de copie dans le presse-papiers pour les joindre à vos dossiers.