Calculadora de Ganancia Realizada vs. No Realizada

Cómo usar esta herramienta

Sigue estos pasos para calcular tus ganancias de inversión realizadas y no realizadas:

1. Ingresa el nombre del activo (opcional) para etiquetar los resultados de tu cálculo.
2. Introduce el precio de compra por acción y el número total de acciones que compraste de este activo.
3. Si has vendido algunas acciones, ingresa el precio de venta por acción, el número de acciones vendidas y cualquier comisión de transacción de la venta.
4. Ingresa el precio de mercado actual por acción para calcular las ganancias no realizadas de las acciones no vendidas.
5. Añade tu tasa de impuesto sobre ganancias de capital si deseas ver los montos de ganancia realizada después de impuestos.
6. Selecciona tu moneda preferida en el menú desplegable.
7. Haz clic en el botón "Calcular ganancias" para ver un desglose detallado del rendimiento de tu inversión.
8. Usa el botón "Restablecer" para borrar todos los campos y comenzar un nuevo cálculo.

Fórmula y lógica

Esta calculadora utiliza fórmulas estándar de finanzas personales para separar las ganancias realizadas sujetas a impuestos de las ganancias no realizadas exentas de impuestos:

• Ganancia realizada (antes de impuestos) = (Precio de venta por acción * Acciones vendidas) - Comisiones de transacción - (Precio de compra por acción * Acciones vendidas)
• Impuesto sobre ganancias de capital = Ganancia realizada (antes de impuestos) * (Tasa de impuesto / 100) (solo se aplica a ganancias positivas)
• Ganancia realizada (después de impuestos) = Ganancia realizada (antes de impuestos) - Impuesto sobre ganancias de capital
• Ganancia no realizada = (Precio de mercado actual por acción * Acciones no vendidas) - (Precio de compra por acción * Acciones no vendidas)
• Ganancia total (antes de impuestos) = Ganancia realizada (antes de impuestos) + Ganancia no realizada

Las ganancias realizadas se generan cuando vendes un activo, lo que las hace sujetas a impuestos en el año de la venta. Las ganancias no realizadas son aumentos en el valor de los activos que aún posees y no se gravan hasta que vendes el activo.

Notas prácticas

Ten en cuenta estos consejos financieros específicos al usar esta calculadora:

• Las tasas de impuesto sobre ganancias de capital varían según el país, el nivel de ingresos y el tiempo que mantuviste el activo (las tenencias a corto plazo frente a las de largo plazo suelen tener tasas impositivas diferentes).
• Las comisiones de transacción, las comisiones de corretaje y los impuestos de transferencia pueden reducir tus ingresos realizados, así que incluye todos los costos relacionados con la venta en el campo de comisiones.
• Las ganancias no realizadas están sujetas a la volatilidad del mercado: el precio de mercado actual puede cambiar a diario, así que vuelve a calcular regularmente si estás haciendo seguimiento del rendimiento.
• Si tienes múltiples lotes de compra para el mismo activo a diferentes precios, usa el costo promedio como base para obtener los resultados más precisos.
• Las leyes fiscales pueden permitirte compensar ganancias de capital con pérdidas de capital de otras inversiones; esta calculadora no tiene en cuenta las compensaciones de pérdidas.

Por qué es útil esta herramienta

Esta calculadora ayuda a usuarios de finanzas personales, inversores y planificadores financieros a:

• Distinguir entre ganancias realizadas sujetas a impuestos y ganancias no realizadas exentas de impuestos para una planificación fiscal precisa.
• Evaluar los rendimientos después de impuestos de las inversiones vendidas para tomar decisiones informadas de compra o venta.
• Hacer seguimiento del rendimiento de la cartera tanto en activos vendidos como en los que aún se poseen, en una sola vista.
• Prepararse para la temporada de impuestos estimando las obligaciones fiscales por ganancias de capital antes de presentar la declaración.
• Comparar diferentes escenarios de venta ajustando el precio de venta y el número de acciones vendidas.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la diferencia entre ganancias realizadas y no realizadas?

Las ganancias realizadas son beneficios de activos que ya has vendido y están sujetos al impuesto sobre ganancias de capital en el año de la venta. Las ganancias no realizadas son aumentos en el valor de los activos que aún posees y no se gravan hasta que vendes el activo, si es que lo vendes.

¿Pago impuestos sobre las ganancias no realizadas?

No, las ganancias no realizadas no se gravan hasta que vendes el activo y conviertes la ganancia en realizada. Algunas jurisdicciones pueden tener impuestos sobre el patrimonio que incluyan ganancias no realizadas, pero el impuesto estándar sobre ganancias de capital solo se aplica a las ganancias realizadas.

¿Puedo usar esta calculadora para fondos mutuos o ETF?

Sí, esta calculadora funciona para cualquier activo de inversión donde compres y vendas acciones a un precio variable, incluyendo acciones, fondos mutuos, ETF y la mayoría de los valores que cotizan en bolsa. Para fondos mutuos, usa el valor liquidativo (NAV) como precio de compra, venta o actual.

Orientación adicional

Para obtener resultados más precisos, considera estos pasos adicionales:

• Consulta la tasa actual del impuesto sobre ganancias de capital de tu autoridad fiscal local, ya que puede cambiar anualmente.
• Si reinvirtes dividendos, incluye el monto reinvertido en tu base de costo total del activo.
• Usa esta calculadora para modelar escenarios hipotéticos, como retrasar una venta para calificar a tasas más bajas de ganancias de capital a largo plazo.
• Consulta a un planificador financiero certificado o a un profesional de impuestos para obtener asesoramiento personalizado sobre carteras complejas o ganancias grandes.